כל עסק שמתחיל את פעילותו בשוק התחרותי שמסביבו חושש להגיע למצב שבו הפסדיו והתחייבויותיו הכספיות גבוהים מהכנסותיו ומרווחיו והוא עלול למצוא את עצמו קורס ובמצב של פשיטת רגל.
יעוץ עסקי לחברות יכול לעזור לעסק הנמצא בפשיטת רגל לעמוד חזרה על רגליו ולהשתקם בהדרגה.
בכתבה זו נפרט מהן הדרכים שבהם יכול יעוץ עסקי לחברות הנמצאות בפשיטת רגל לסייע לעסקים הנמצאים בחובות ובקריסה כלכלית, לשנות את התנהלותם הכספית והעסקית ולהשתקם.
המאמר בשיתוף חברת יהיעוץ העסקי – https://frontis.co.il/
מה מאפיין מצב של פשיטת רגל?
עסק המוגדר כפושט רגל הינו עסק שאינו מסוגל לשלם את חובותיו לספקים, לבנקים, לעובדים שלו ועוד ושנפתח נגדו הליך משפטי.
מצב זה נקרא גם – פירוק חברה שהגיעה למצב של חדלות פירעון, כלומר: אינה מסוגלת לעמוד בהתחייבויותיה הכספיות.
תהליך פירוק חברה מעיד על סגירת העסק ומחיקת רישומו בשל קשיים כלכליים. מטרתו של תהליך זה הוא להחזיר לנושים לפחות חלק מחובותיה של החברה אליהם.
בתהליך קביעת העסק כפושט רגל, החוק קובע את דרך חלוקת הכספים לנושים ואת סדרי העדיפויות של החלוקה.
אז מתחיל גם תהליך של הוצאה לפועל, שבו תוך 18 חודשים חייב העסק לסיים את תשלום חובותיו, כשבית המשפט מפחית את חובותיו לאחר הוכרז כפושט רגל.
תהליך פשיטת הרגל מורכב משלבים אלו:
– הגשת בקשה לפשיטת הרגל – בית המשפט המחוזי קובע אם לקבלה או לא
– הוצאת צו כינוס לעסק מטעם בית המשפט, שברגע שהוצא לעסק הוא מפסיק את הליכי ההוצאה לפועל נגד העסק.
– הכרזה על פשיטת הרגל
– איתור נכסים של העסק שיכולים לקחת מהם את תשלומי החובות, אך בדרך כלל אינם מספיקים לכיסויי החובות וההלוואות.- ניתן גם לבצע הסדר כספי עם הנושים ולא לממש את כספי הנכסים של העסק.
– הוצאת צו הפטר ע”י בית המשפט הקובע כי כל הכספים מנכסי העסק שולמו וכל שאר החובות נמחקים.
מה יכול לגרום לחברה להגיע למצב של פשיטת רגל?
ניהול כלכלי כושל של העסק
כשמנהלי העסק חסרי ידע ניהולי, פיננסי ועסקי מספק ולכן ניהול העסק היה כושל ובלתי רווחי.
מקורות מימון
חוסר במקורות מימון להוצאות העסק.
תזרים מזומנים בעייתי
אין מעקב צמוד על ההוצאות ועל ההכנסות של העסק ולכן יכול להיווצר פער בין ההוצאות להכנסות, עד למצב של חוסר יכולת לגשר על ההפרש.
ניהול סיכונים לקוי
למשל: החלטה להקים סניף נוסף של העסק או לפתוח עסק חדש בנוסף לעסק הקיים, ללא בסיס כלכלי איתן וללא הכנת תוכנית עסקית מתאימה.
נטילת הלוואות
בצורה לא אחראית וללא חישוב מוקדם על דרך החזרת הכספים ו/או על גובהן של ההלוואות.
כיצד יעוץ עסקי לחברות יכול לשקם חברה בפשיטת רגל?
יעוץ עסקי לחברות יכול למנוע מלכתחילה מהחברה להגיע למצב של פשיטת רגל. במידה והחברה בכל אופן הגיעה למצב זה – היעוץ העסקי יכול לעזור לה להשתקם.
הדרכים לשיקום החברה הינם:
חקירה ולימוד של ההתנהלות הפיננסית והעסקית בעבר
אם העסק הגיע למצב של פשיטת רגל, קרוב לוודאי שההתנהלות העסקית והפיננסית שלו היתה לקויה ושגויה.
לפיכך, צריך היועץ העסקי לחברות, לחקור את ההתנהלות בתחומי העסק השונים ולאתר את השגיאות שנעשו.
המטרה שעומדת בפניו היא להחליף, לשנות ולשפר את ההתנהלות ואת אסטרטגיות הפעולה של העסק, כדי לאפשר את חיסול החובות ולהגיע למצב של יצור רווחים והכנסות לעסק וצמצום של הוצאות והפסדים.
לדוגמה: היועץ העסקי יבדוק האם היו בעסק הוצאות שאינן מחויבות המציאות, האם נלקחו הלוואות גבוהות מדי ובתנאי אשראי לא רווחיים ומדוע העסק הגיע למצב שבו הבנק לא היה מוכן לתת לו יותר הלוואות, מה היה מאזן ההוצאות מול מאזן ההכנסות, אלו מיומנויות ניהול ועבודה היו מקובלות בעסק, כיצד התנהל תהליך גביית הכספים מהלקוחות ותהליך התשלום לספקים, האם תמחור המוצרים היה גבוה או נמוך מדי וכדו’.
חקירת השוק וצרכיו כולל התנהלות המתחרים
היועץ העסקי לחברות יערוך תחקיר מקיף על השוק בתחום המקצועי של העסק, יבדוק את המגמות בשוק, את החידושים המאפיינים אותו, ילמד מי הם המתחרים למוצרי העסק בשוק, אלו מוצרים הם מציעים ללקוחותיהם וכיצד הם ממתגים אותם.
כמו כן יבדוק את התנהלות המתחרים מבחינת דרכי שיווק והתנהלות כספית ועסקית.
חקירת קהל היעד
לקוחות העסק הינם משאב חשוב ביותר בכל עסק והם, למעשה, משפיעים באופן ישיר על הכנסותיו.
לכן, היועץ העסקי לחברות יחקור לעומק מי הוא קהל היעד של מוצרי או שירותי העסק: מהם מאפייניו העיקריים, כיצד התנהלה מדיניות שמירת לקוחות קיימים ואיתור לקוחות פוטנציאליים, האם יש לעסק מועדון לקוחות ומה נעשה כדי לשמור אותו פעיל ומניע לרכישה.
הכנת תוכנית עסקית לשיקום העסק וצעדים מעשיים בשטח
לאחר איסוף כל הנתונים והסקת המסקנות יכין היועץ העסקי תוכנית עסקית לשיקום העסק על כל היבטיו וימליץ על הדרכים למימוש המלצותיו.
בתוכנית העסקית הוא יציע דרכי פעולה חדשות, אסטרטגיות שיווק וניהול וימליץ על דרכים שונות לפתרון בעיות ולהיערכות למצבים מאתגרים בעסק.
כדי למקסם רווחים הוא יכול, לדוגמה, להמליץ על הפסקת יצור ושיווק מוצרים שאינם רווחיים ומנד – על השקעה במוצרים רווחיים.
מה שנעשה בצורה טובה ומקדמת בעבר – ימליץ להשאיר ולשפר ומה שנעשה באופן לא מספק או לא תקין – ימליץ לשנות ולהחליפו בדרך אחרת.
המטרה היא – לא למחזר את טעויות העבר שגרמו לקריסת העסק.
המלצות על ניהול כספים מחודש
נקודה מהותית ביעוץ עסקי לחברות היא ההתנהלות הכספית ולכן במסגרת התוכנית העסקית החדשה ימליץ היועץ העסקי לחברות על שימוש באסטרטגיות חדשות ומקדמות בניהול כספים.
הוא יכוון את מנהלי העסק למקורות מתאימים ונכונים עבורו לגיוס הון, מתי ובאלו תנאים להיעזר בהלוואות ואולי ימליץ על מיזוג החברה או הכנסת שותפים כדי לחזק את בסיסה הכלכלי.
ניהול הכספים כולל גם נוהל מבוקר של תשלומים לספקים, לרשויות וכדו’, חישוב הוצאות קבועות ומשתנות והיערכות אליהן מבעוד מועד, המלצות על ניהול תזרים מזומנים נכון ומאוזן ועוד.
